НБУ оновив ознаки підозрілих операцій: кому можуть заблокувати рахунки після перевірки

Про це повідомляє «Новини.LIVE» з посиланням на лист від НБУ.

Перевірки підозрілих клієнтів

Лист Національного банку №25-0010/65703 «Про надання рекомендацій щодо питань фінансового моніторингу» містить ознаки компаній, які можуть бути «оболонками». Як правило, це новостворені ФОП або підприємства, які не здійснювали господарську діяльність протягом тривалого часу.

Таким компаніям притаманні:

• незначна кількість співробітників;
• невеликий розмір статутного капіталу;
• одноосібний склад посадових осіб та засновників;
• невідповідності у відомостях про кінцевих бенефіціарів;
• молодь або люди похилого віку у складі керівництва;
• взаємодія з великою кількістю новостворених компаній-контрагентів;
• незначні обсяги задекларованих доходів та багатомільйонні обороти на рахунках.

Загалом у переліку — 12 пунктів. Деякі з них характеризуються розмитими критеріями відбору, через що ретельні перевірки загрожують великій кількості ФОП та юридичних осіб.

Передбачається, що українські банки частіше застосовуватимуть механізм фінансового моніторингу для ефективного виявлення фіктивних компаній.

Ухилення від сплати податків та легалізація доходів

Також регулятор надав рекомендації банкам щодо виявлення бізнесменів, причетних до ухилення від сплати податків, відмивання доходів, фінансування тероризму, тіньового обігу продукції, фіктивного формування податкового кредиту з ПДВ тощо.

«НБУ в ході здійснення нагляду за банками виявив проведення компаніями-резидентами фінансових операцій, які дають підстави вважати, що їхні учасники використовують механізм «скруток» / «зустрічних потоків» (далі — механізм з ознаками фіктивності)», — йдеться в листі.

До переліку ознак входить відсутність документів про транспортування та зберігання продукції, грошові надходження за товари, що не відповідають виду діяльності імпортера, несплата податків, відсутність платежів за комунальні послуги або оренду приміщення тощо.

Підписуйтесь на наш канал на YouTube, щоб не пропустити нові відео на гостросоціальну тематику. Відповідні новини читайте у розділі «Соціалка» на Соцпорталі. Приєднуйтесь до каналу «Що там із соціалкою» у Viber або в Telegram та до нашого пабліку у Facebook та Instagram. Маєте конкретне запитання? Звертайтеся до СоцGPT!